سيتمكن المشاركون في نهاية الدورة من:

• استخدام المعدلات والتحليل المالي في تفسير البيانات المالية ومعرفة موقع المؤسسة المالي والعملي
• تحليل البيانات المالية الواقعية للشركات المتداولة في البورصات الدولية ودول مجلس التعاون الخليجي
• تطبيق تقنيات التحليل المالي المختلفة مثل السيولة والملاءة والربحية والتحليل الرأسي والأفقي
• تطبيق تقنيات التنبؤ المختلفة التي تساعد على اتخاذ قرارات مالية وتجارية رشيدة
• استخدم برنامج مايكروسوفت إكسل لوضع نماذج تنبؤ فعالة

المحتويات :

·         المكونات اللازمة لتحليل البيانات المالية

o        دور التحليل وإعداد التقارير المالية

o        البيانات المالية الأساسية وأهمية التقرير السنوي

o        أهمية دور الملاحظات والمعلومات التكميلية

o        أهداف تدقيق البيانات المالية

o        أنواع التدقيقات

o        إطار عمل تحليل البيانات المالية

o        الدورة المحاسبية

o        آليات إعداد التقارير المالية

o        علاقة وعناصر وتصنيف البيانات المالية

·         نظرة متعمقة على البيانات المالية

o        مكونات بيان الدخل

o        المكونات الثلاثة الهامة لبيانات الدخل

o        الاعتراف بالإيرادات والمصروفات

o        مكونات الميزانية العمومية

§         القياس والتصنيف

§         المكونات الخمسة الهامة للميزانية العمومية

o        بيان التغيرات في حقوق ملكية المالك

o        بيان التدفقات النقدية:

§         الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية

§         الطرق المباشرة مقابل الطرق غير المباشرة في إعداد التدفقات النقدية

§         قراءة وتفسير التدفق النقدي

§         معيار الثراء النقدي

·         آليات تقنيات التحليل المالي

o        التحليل الرأسي والاستراتيجية: الميزانية العمومية ومنهجيات بيان الدخل

o        تحليل الاتجاه الأفقي والنمو

o        تحليل السيولة:

§         المعدّلات الحالية والسريعة والنقدية، والفاصل الدفاعي، ودورة التحويل النقدي

o        معدلات الأنشطة وإدارة الأصول:

§         معدل دوران الأصول الثابتة والإجمالي

o        تحليل الملاءة:

§         الديون وحقوق الملكية ومعدلات أوقات الفوائد المكتسبة

o        تحليل الربحية:

§         هامش الربح، الهامش الإجمالي، العائد على الأصول، العائد على حقوق الملكية

o        السوق والتقديرات:

§         أرباح السعر ومعدل ربحية السهم

o        تحليل دوبونت: النماذج المكونة من ثلاث خطوات وخمس خطوات

o        حدود تحليل المعدّلات

• تقنيات التنبؤ
  • النماذج النوعية
    • منهجية البحث السوقي
    • تقنية طريقة دلفي
  • النماذج الكمية
    • النماذج السببية
      • النماذج الاقتصادية القياسية
      • تحليل الانحدار: البسيط والمتعدد
      • معامل الارتباط ومعامل التحديد
  • منهجيات السلاسل الزمنية
    • المتوسط البسيط
    • المتوسط المتحرك
    • التجانس الأسي
    • القيمة المتوقعة
• نمذجة البيانات المالية المتوقعة
  • العوامل الجزئية والكلية
  • التنبؤ بالمبيعات
    • تقدير مستوى طلب السوق
    • تقدير مستوى الطلب على الشركة
    • وضع تنبؤات المبيعات
  • التنبؤ بتكلفة المبيعات
  • التنبؤ بالمصاريف التشغيلية
  • التنبؤ بحسابات الأصول والالتزامات الرئيسية
  • نمذجة تنبؤات بيان الدخل
  • نمذجة تنبؤات الميزانية العمومية